INVESTOR RELATIONS
投資人專區
公司治理
內部稽核
透過獨立稽核制度定期檢視內部控制與營運流程，確保公司各項制度有效執行，並持續強化風險管理與法規遵循。
- 本公司依據證券交易法及公開發行公司建立內部控制制度處理準則相關規定，設置隸屬董事會之內部稽核單位，現有專職稽核人員2名，負責查核及評估內部控制制度是否有效運作，並提供改善建議。
- 本公司依風險評估結果擬定年度稽核計劃，經審計委員會及董事會核准後執行。2024年度共完成稽核專案12項，涵蓋財務、業務、資訊及法規遵循等面向。稽核結果及改善情形定期向審計委員會報告，並追蹤各單位缺失改善進度至結案。
- 本公司內部稽核主管每季與審計委員會溝通稽核執行情形，並於財務報告公告前，就內部控制制度之有效性向審計委員會提出評估意見。
- 本公司董事會已評估2024年度內部控制制度之設計及執行，認為本公司之內部控制制度可合理確保達成營運效果及效率、財務報導可靠性及相關法令遵循等目標，並出具內部控制制度聲明書。